Termos Utilizados na Gestão de Fluxo de Caixa
Termos Utilizados na Gestão de Fluxo de Caixa
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Gestão e Controle de Caixa nas Empresas Implantação de Sistema ERP em Vinhedo, Valinhos, Campinas e Região.Termos Utilizados na Gestão de Fluxo de Caixa
Termos Utilizados na Gestão de Fluxo de Caixa
Observe que existem as colunas previsto e realizado no planejamento orçamentário (Budget Vs Fofecast Vs Actuals). Então, qual a finalidade e o principal objetivo? Um dos fatores mais importantes para o sucesso na gestão de uma empresa é o planejamento adequado. Dessa forma, a gestão financeira deve ser cuidadosamente planejada, executada, acompanhada e avaliada.
Isso só é possível se estabelecermos metas (objetivos, previsões) que nos orientem a fim de evitar “surpresas inesperadas”. Se passarmos a projetar recebimentos e pagamentos com base em nossos conhecimentos anteriores e expectativas futuras quanto ao que esperamos do mercado, poderemos nos preparar para enfrentar dificuldades antes que elas ocorram.
Estrutura de Fluxo de Caixa e Gestão Financeira
Saldo Inicial: é o valor constante no caixa no início do período considerado para a elaboração do Fluxo. É composto pelo dinheiro na “gaveta” mais os saldos bancários disponíveis para saque.
- Entradas de Caixa: correspondem às vendas realizadas à vista, bem como a outros recebimentos, tais como duplicatas, cheques pré-datados, faturas de cartão de crédito etc., disponíveis como“dinheiro” na respectiva data.
- Saídas de Caixa: correspondem a pagamentos de fornecedores, pró-labore (retiradas dos sócios), aluguéis, impostos, folha de pagamento, água, luz, telefone e outros, entre eles alguns descritos em nosso modelo.
- Saldo Operacional: representa o valor obtido de entradas menos as saídas de caixa na respectiva data. Possibilita avaliar como se comportam seus recebimentos e gastos periodicamente, sem a influência dos saldos de caixa anteriores.
- Saldo Final de Caixa: representa o valor obtido da soma do Saldo Inicial com o Saldo Operacional. Permite constatar a real sobra ou falta de dinheiro em seu negócio no período considerado e passa a ser o Saldo Inicial do próximo período.
Termos Utilizados na Gestão de Fluxo de Caixa
CONTAS A PAGAR
As contas a pagar são obrigações assumidas pela empresa, que devem ser liquidadas nas datas de vencimento.
CONTAS A RECEBER
Geralmente, as empresas trabalham com vendas a prazo. Com isso se tornam competitivas e realizam mais vendas.
CONTROLE DE CAIXA
Para financiar a continuidade das operações necessita de recursos, sendo que o caixa esteja disponível a favor da empresa.
CONTROLE DE BANCOS
Assim como o caixa, quando a empresa possui saldos em contas de bancos, poderá utilizar os recursos captados.